Danimarka'da ikamet edip Türkiye'de banka hesabı bulunanlar için Avrupa Birliği'nin 2027 bankacılık kuralları, Danimarka'da sunulan belirli hizmetlerin şartlarını değiştiriyor. 27 Ekim'de The Local Denmark'ın ele aldığı düzenleme, AB dışı bankalar tarafından Danimarka'daki müşterilere sunulan bazı temel bankacılık hizmetlerini ilgilendiriyor.
Mevcut sözleşmeler için 11 Temmuz 2026 tarihine bağlanan bir geçiş koruması bulunuyor. Yeni hizmetlerde ise bankanın Danimarka'daki faaliyetinin ve varsa istisnanın niteliği belirleyici.
Avrupa Birliği'nin 2024/1619 sayılı CRD VI Direktifi, üye devletlerin AB dışındaki bankalarla ilişkili belirli hizmetleri nasıl yetkilendireceğini düzenliyor. Direktifin 21c maddesinde, üçüncü ülkede kurulu kuruluşların Danimarka'da mevduat kabulü, kredi kullandırma veya garanti verme türündeki temel hizmetleri sunabilmesi için yetkili şube açma yükümlülüğü tanımlanıyor. Bir AB ülkesinde yetkili bağlı kuruluş üzerinden hizmet verilmesi de düzenlemede ayrıca ele alınıyor.
Danimarka’da şube şartını hangi tarih belirliyor?
AB, üye devletlerin CRD VI hükümlerini ulusal hukuka aktarması için 10 Ocak 2026'yı son tarih olarak belirledi. Üçüncü ülke şube zorunluluğunun birlik düzeyindeki genel uygulama tarihi 11 Ocak 2027. Danimarka'da ise 20 Haziran 2025 tarihli 712 sayılı kanun ve Finanstilsynet'in 2 Temmuz 2025 tarihli 1009 sayılı ikincil düzenlemesi bulunuyor. Finanstilsynet düzenlemesinin 22. maddesinde yürürlük tarihi 1 Ocak 2027 olarak yazıyor. Finanstilsynet'in banka şubelerine ilişkin 1009 sayılı düzenlemesi, AB dışı kuruluşların izin başvurusunda hangi koşulları karşılayacağını sıralıyor. Başvuran kurumdan kendi ülkesindeki bankacılık yetkisini belgelemesi isteniyor; Finanstilsynet ayrıca denetim şartlarını ve kara para aklamayla mücadele koşullarını inceliyor. Yetkili merci Finanstilsynet.
11 Temmuz 2026 öncesi sözleşmeler nasıl korunuyor?
712 sayılı Danimarka kanununun geçiş hükmü, 11 Temmuz 2026'dan önce Danimarka'da yaşayan müşterilerle AB dışındaki kredi kuruluşları arasında yapılan sözleşmeleri belirli yeni hükümlerden ayrı tutuyor. CRD VI'nın 21c maddesinin beşinci fıkrası da bu tarihten önce akdedilen sözleşmelerin kazanılmış haklarını koruma amacı taşıyor. Sözleşmenin imzalanma zamanı, bankanın eski hizmeti sürdürmesi bakımından önem kazanıyor. Uluslararası hukuk bürosu DLA Piper, 6 Ekim tarihli incelemesinde eski sözleşmelerin uzatılması, limit artırılması veya devredilmesi gibi esaslı değişikliklerin yeni düzenlemenin kapsamını değiştirebilecek işlemler arasında saydı. Çünkü böyle bir değişiklik, bankanın yeni bir hizmet taahhüdü üstlenmesine yol açabilir. AB dışı bankalar, mevcut kredi sözleşmesindeki yeni işlemleri 2027'deki şube ve izin kurallarına göre sınıflandırmak durumunda kalabilir.
AB dışı bankalar için müşteri talebi istisnası
CRD VI'nın bir başka hükmü, Danimarka'da bulunan müşterinin bir banka hizmetini tamamen kendi girişimiyle talep etmesine ilişkin istisnayı düzenliyor. Avrupa Bankacılık Otoritesi'nin 23 Temmuz 2025 tarihli raporu bu muafiyeti 'reverse solicitation' adıyla ele aldı. Bir bankanın Danimarka'daki müşterilerine doğrudan pazarlama yapmasıyla müşterinin kendiliğinden başvurması farklı koşullara tabi tutuluyor.
Müşterinin ilk talebiyle yakından ilişkili sonradan sunulan ürünler için de direktifte ayrı kurallar bulunuyor. DLA Piper, istisnayı kullanacak bankalara müşterinin ilk temasını ve hizmet talebini belgelendirmelerini öneriyor. AB dışı bankaların AB'deki kredi kuruluşlarına sunduğu hizmetler ve aynı grup içindeki işlemler için ayrı istisnalar tanınıyor. İstisnanın kapsamı, sunulan ürüne ve bankayla müşteri arasındaki ilk temasın niteliğine göre belirleniyor.
Türkiye’deki hesap ve Danimarka’ya sunulan hizmetin ayrımı
The Local Denmark'ın 27 Ekim tarihli incelemesi, Danimarka'da yaşayan yabancıların kendi ülkelerindeki hesaplarını vergi ve emeklilik ödemelerinde kullandığını yazıyor. Avrupa Birliği direktifinin gerekçesi ise Birlik dışında alınan bankacılık hizmetlerini ayrı bir durum olarak tanımlıyor. Hesabın açıldığı ülke, hizmetin kime ve nerede sunulduğuyla birlikte bu düzenlemenin kapsamını belirleyen ölçütler arasında.
İş Bankası, resmî yurt dışı bankacılık sayfasında İşCep üzerinden hesap görüntüleme, döviz işlemleri ve SWIFT transferlerinin yurt dışından yapılabildiğini bildiriyor. Garanti BBVA'nın hesaplar hakkındaki bilgilendirmesi ise yurt dışında yaşayan mevcut müşterilerin belirli vadeli hesap talimatlarını şubelerine iletebildiğini duyuruyor. Bu bankacılık kanallarının kullanımı, her kuruluşun yayımladığı güncel işlem şartlarına bağlı.
Danimarka’daki Türkler için hangi işlemler incelenebilir?
Ülkede yaşayan Türkiye kökenlilerin yerleşimine ilişkin mevcut Gurbetçiler dosyası, bu ülkeyle Türkiye arasında aile ve mali bağlantıları bulunan geniş bir topluluğu ele alıyor. AB dışı bankalar ile Türkiye'deki hesabını kullanan bir kişinin ilişkisi, hizmet türüne göre değişebilir: mevcut hesap sözleşmesi, yeni kredi başvurusu, vadeli mevduat açılışı veya bankanın Danimarka'ya yönelttiği ürün teklifi farklı bankacılık işlemleridir.
İki ülkeden emekli aylığına ilişkin rehberde, gelirlerin hangi ülkeden bağlandığına göre işlemlerin ayrıldığı ele alınıyor. Emeklilik ödemesinin Türkiye'deki hesaba yatırılmasıyla, banka tarafından Danimarka'da yeni bir mevduat veya kredi hizmeti sunulması CRD VI açısından ayrı olaylar oluşturabilir. Bankanın yazılı sözleşmesi ve müşterinin ikamet bilgisi, hangi hizmetin değerlendirildiğinin belirlenmesine yardımcı olur.
A-kasse sigortasına bağlı gelir desteği ödemelerinin kendine özgü kuralları bulunuyor. Danimarka işsizlik sigortasına ilişkin rehber, A-kasse üyeliği ve ödeme koşullarını sıralıyor. Danimarka işsizlik ödeneğinin şartları ile Türkiye'deki bir bankanın sınır ötesi ürün sunmasına ilişkin izin koşulları farklı kurumların düzenlemelerine dayanıyor. Bankanın sunduğu somut hizmet ise 2027'deki üçüncü ülke şube rejimine göre ele alınıyor.
Hesap sahipleri, bankalarından yazılı sözleşme tarihini ve ikamet ülkesine göre sunulan güncel hizmet listesini öğrenebilir.
AB dışı bankalar üzerinden yeni kredi, mevduat ürünü veya sözleşme değişikliği planlayan kişilerin, ilgili işlemin 11 Ocak 2027 sonrasında hangi kuruluş üzerinden yürütüleceğini de bankalarına sorması mümkün. Finanstilsynet, Danimarka'da faaliyete yetkili kredi kuruluşlarının bilgilerini kendi sicilinde yayımlıyor.
Kaynaklar
- Avrupa Parlamentosu ve AB Konseyi — 2024/1619 sayılı CRD VI Direktifi; madde 21c ve madde 2
- Danimarka resmî mevzuat sistemi — 20 Haziran 2025 tarihli 712 sayılı kanun; § 1 ve geçiş hükümleri
- Danimarka Finanstilsynet — 2 Temmuz 2025 tarihli 1009 sayılı banka şubeleri düzenlemesi; §22
- Avrupa Bankacılık Otoritesi — Üçüncü ülkelerden doğrudan bankacılık hizmetleri hakkında 23 Temmuz 2025 raporu
- The Local Denmark — What the EU’s new banking law means for foreigners in Denmark, 27 Ekim 2026
- DLA Piper — CRD VI: The EU’s cross-border banking rules are changing for non-EU institutions, 6 Ekim 2026
- Türkiye İş Bankası — Yurt Dışında Bankacılık İşlemleri — resmî işlem rehberi
- Garanti BBVA — Hesaplar Hakkında Sıkça Sorulan Sorular — resmî hizmet bilgileri
- Danimarka Finanstilsynet — Ansøgning om tilladelse som pengeinstitut / yabancı kredi kuruluşlarının Danimarka faaliyetleri